Profissionais da fisioterapia acabam pagando mais impostos do que deveriam por diversos fatores, dentre eles o de não saber qual é o melhor regime tributário para fisioterapeuta. Dessa forma, acabam perdendo dinheiro, ou tendo suas margens de lucro reduzidas. Isso compromete a saúde e até o futuro da sua clínica de fisioterapia. No artigo de hoje vamos esclarecer como o fisioterapeuta pode ter o regime tributário mais adequado ao seu modelo de negócio, trazendo com isso economia, organização e segurança. Nós da LS CONTABILIDADE & GESTÃO somos especialistas em contabilidade para fisioterapeuta com foco na redução de impostos de forma segura.
Qual é a tributação para fisioterapeuta pessoa física?
Antes de mais nada, esclareço que o fisioterapeuta pode atuar como pessoa física. No entanto, alguns cuidados são necessários com o objetivo de evitar pagamento indevido de impostos. Isso porque o fisioterapeuta pessoa física que tem ganho superior a R$ 5 mil ao mês está sujeito ao pagamento do imposto de renda da pessoa física. A alíquota deste imposto pode chegar a 27,5%. Além disso, deve também recolher o seu INSS, com percentual de 20% sobre o ganho, caso este seja superior a um salário mínimo. Outro ponto importante também é o cadastro como profissional autônomo no seu município.
Fisioterapeuta pode ser MEI?
Inegavelmente, todo empreendedor gostaria de ser MEI. Um porte de empresa, no Simples Nacional com imposto baixo e pouquíssimas obrigações acessórias. No entanto, o fisioterapeuta não pode ser MEI. A atividade de fisioterapia não está dentre as permitidas a se registrar como microempreendedor individual. Assim, deve buscar outras alternativas, como por exemplo, abrir um CNPJ no regime do Simples Nacional, com o porte de microempresa – ME.
Qual é o CNAE para atividade de fisioterapia?
O CNAE para atividades de fisioterapia é 8650-0/04. Esta atividade pode se registrar no Simples Nacional, estando sujeita ao Fator R.
Como abrir CNPJ para fisioterapeuta?
Em primeiro lugar, ao tomar a decisão de abrir um CNPJ para atividade de fisioterapia, o profissional precisa contratar uma contabilidade especializada. Através deste profissional, você terá as melhores escolhas fiscais e tributárias, possibilitando pagar sempre o menor imposto dentro da legalidade.
Depois de buscar o apoio de um especialista, é possível iniciar o processo de abertura do seu CNPJ. O processo começa com a consulta da viabilidade do endereço, momento no qual a prefeitura da sua cidade dá o aval para que sua empresa possa funcionar naquele local.
Se você é fisioterapeuta pessoa física, prestador de serviços em estabelecimento de terceiros pode inclusive, abrir seu CNPJ no seu endereço residencial, reduzindo custos.
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Regimes tributários para fisioterapeuta
Quando o assunto é regime tributário para fisioterapeuta, o assunto requer atenção. Isso porque fatores como faturamento, número de sócios e funcionários e quantidade de despesas influenciam diretamente na escolha. Três são os regimes tributários disponíveis para o fisioterapeuta: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Simples Nacional para Fisioterapeuta
Inicialmente, vamos falar do Simples Nacional que é um regime criado para atender micro e pequenas empresas. Neste regime tributário, o recolhimento dos impostos acontece em guia única, o DAS do Simples Nacional, com vencimento todo dia 20. Outra importante característica são as alíquotas menores que permitem às empresas economia em impostos. No caso do fisioterapeuta, ele pode começar pagando imposto de 15,5%, pelo anexo V, podendo reduzir o seu imposto para apenas 6% através da aplicação do Fator R.
Como reduzir o imposto do fisioterapeuta com o Fator R?
Como você percebeu, o imposto do fisioterapeuta originalmente é de 15,5%. No entanto, é possível reduzir o imposto do fisioterapeuta de 15,5% para apenas 6% através de um benefício tributário chamado fator R.
O que é o Fator R?
O fator R consiste na relação folha de pagamento x faturamento da empresa. Assim, caso o custo de folha de pagamento (incluindo o pró-labore) seja superior a 28% em relação ao faturamento a tributação ocorre pelo anexo III, com imposto de apenas 6%. Lembrando que o cálculo do fator R leva em consideração a folha de pagamento e o faturamento dos últimos 12 meses. Porém, caso o ganho da clínica de fisioterapia seja superior a mais ou menos R$ 40 mil, o Simples Nacional possivelmente não fará tanto sentido. Neste caso, a melhor opção é o regime do Lucro Presumido.
QUERO PAGAR MENOS IMPOSTOS NA FISIOTERAPIA
Lucro Presumido para fisioterapeuta
Por outro lado, fisioterapeutas com ganhos maiores, a melhor opção é o regime do Lucro Presumido. Neste regime tributário o imposto é, digamos, “travado”. Em outras palavras, diferentemente do que acontece no Simples Nacional, no lucro presumido o aumento do faturamento não influencia no percentual do imposto a pagar. O fisioterapeuta que está no regime do lucro presumido vai pagar imposto que varia entre 13,33% e 16,33%. Contudo, o custo de folha de pagamento neste regime é mais alto, com a cobrança da CPP, Contribuição Previdenciária Patronal. Assim, é fundamental contratar uma contabilidade especializada na área da fisioterapia para que seja feita uma análise completa do cenário.
Qual é o melhor regime tributário para fisioterapeuta?
Finalmente agora, que você já conhece um pouco do Simples Nacional e Lucro Presumido para fisioterapeuta, podemos analisar qual é o melhor regime tributário para fisioterapeuta. Em linhas gerais, fisioterapeutas com faturamentos mais baixos e operações mais simples terá mais vantagens optando pelo Simples Nacional. Já profissionais da fisioterapia com faturamentos maiores, acima de cerca de R$ 40 mil reais mensais, o lucro presumido fará mais sentido. Caso você ainda esteja em dúvidas, basta falar com um de nossos especialistas clicando aqui. Atendemos profissionais da fisioterapia em todo o Brasil.
Importância da Contabilidade para fisioterapeuta
Para concluir, quero ressaltar a importância de uma contabilidade para fisioterapeuta. Um especialista conhece as particularidades do segmento e com isso consegue extrair da legislação as melhores estratégias fiscais e tributárias.
Nós da LS Contabilidade & Gestão, somos especialistas em contabilidade para fisioterapeutas e clínicas de fisioterapia. Com sede em Minas Gerais e atendimento em todo o Brasil, ajudamos profissionais da fisioterapia a fazer as melhores escolhas fiscais e tributárias, reduzindo impostos de forma legal, aumentando a segurança financeira e contribuindo para o crescimento sustentável do negócio.
Linimar Stoque – Especialista em contabilidade para fisioterapeutas
